在 SAP 中启用应收/应付“代扣税(Withholding Tax)”功能,本质上是激活并配置“扩展代扣税(Extended Withholding Tax)”模型。下面给出系统落地必须执行的 3 个层级、共 12 个核心步骤,全部完成后即可在供应商/客户发票或付款环节自动计算并过账代扣税。
一、全局开关:先让公司代码“能用”代扣税
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激活扩展代扣税
IMG 路径:SPRO → 财务会计 (新) → 财务会计全局设置 → 代扣税 → 扩展代扣税 → 基本设置 → 激活扩展代扣税
事务代码:OBYZ
操作:把需要启用代扣税的公司代码打勾即可。只有激活后,后续所有代扣税配置节点才会出现。
二、基础主数据:定义“规则+税率+科目”
2. 检查/维护代扣税国家
确保所需国家已列入系统清单(多数系统已预置)。
3. 定义代扣税类型(Withholding Tax Type)
分别创建“发票过账时点”与“付款过账时点”两种类型,并指定:
– 计算顺序、累计周期、最小/最大基数、舍入规则等。
4. 定义代扣税代码(Withholding Tax Code)
在上一步类型下创建代码,维护百分比、基数公式、免征税原因等。
5. 为公司代码分配代扣税类型
把第 3 步创建的类型分配给第 1 步已激活的公司代码。
6. 定义代扣税总账科目
IMG:扩展代扣税 → 过账 → 账户 → 定义代扣税科目
每个“类型+代码+科目表”组合指定应交税金科目(一般为负债类)。系统过账时会自动记入该科目。
7. (可选)定义最小/最大限额
若税法要求“单笔
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